สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทจดทะเบียน กลุ่มพาณิชย์ บริการ และอุตสาหกรรม บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) (สอบทานแล้ว) (หน่วย : พันบาท) งบดุล ณ วันที่ 30 กันยายน 2537 2536 สินทรัพย์หมุนเวียน 2,396,731 1,217,861 สินทรัพย์รวม 7,544,702 5,655,191 หนี้สินหมุนเวียน 1,327,108 1,367,803 ส่วนของผู้ถือหุ้น 4,233,607 4,287,388 งบกำไรขาดทุน ไตรมาสที่ 3 งวด 9 เดือน 2537 2536 2537 2536 รายได้ รายได้จากการขาย 500,768 485,298 1,516,916 1,506,305 รายได้อื่น 18,810 757 133,896 30,239 รวมรายได้ 519,578 486,055 1,650,812 1,536,544 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขาย 408,089 353,237 1,148,221 1,067,654 ค่าใช้จ่ายอื่น 91,834 76,587 269,543 237,535 กำไรสุทธิก่อนส่วนได้เสียในกำไร- (ขาดทุน) สุทธิ ที่ยังไม่ได้แบ่งของ- บริษัทร่วม 12,749 38,595 166,461 195,590 หัก ส่วนได้เสียในกำไร (ขาดทุน) สุทธิ- ที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทร่วม (42,867) (33,365) (89,857) (108,111) กำไร (ขาดทุน) สุทธิหลังส่วนได้เสีย- ในกำไร (ขาดทุน) สุทธิ ที่ยังไม่ได้- แบ่งของบริษัทร่วม (30,118) 5,230 76,604 87,479 กำไรสุทธิก่อนส่วนได้เสียในกำไร (ขาดทุน)- สุทธิ ที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทร่วมต่อหุ้น ประจำไตรมาส บาท 0.12 0.37 ประจำงวดเก้าเดือน บาท 1.6 1.88 กำไร (ขาดทุน) สุทธิก่อนส่วนได้เสียใน- กำไร (ขาดทุน) สุทธิ ที่ยังไม่ได้แบ่ง- ของบริษัทร่วมต่อหุ้น ประจำไตรมาส บาท (0.29) 0.05 ประจำงวดเก้าเดือน บาท 0.74 0.84 ผู้สอบบัญชีได้ระบุเพิ่มเติมในรายงานการสอบทานดังนี้ "...ข้าพเจ้าได้ทราบจากฝ่ายบริหารว่าเมื่อวันที่ 20 กันยายน 2537 บริษัทย่อยแห่งหนึ่ง ของบริษัทได้จดทะเบียนเลิกบริษัทแล้ว แต่บริษัทมิได้ปรับปรุงลดค่าเงินลงทุนของบริษัทในบริษัทย่อยนั้น และ เงินทดรองจ่ายแก่บริษัทย่อยดังกล่าว ซึ่งมีจำนวนเงินรวมประมาณ 51.7 ล้านบาท ลงเท่ากับมูลค่าที่ คาดว่าจะได้รับหลังการชำระบัญชีของบริษัทย่อยนั้น คือประมาณ 1.4 ล้านบาท ซึ่งไม่เป็นไปตามหลัก การบัญชีที่รับรองทั่วไป มีผลทำให้ยอดสินทรัพย์รวม ณ วันที่ 30 กันยายน 2537 และกำไรสุทธิประจำ ไตรมาสและประจำงวดเก้าเดือนสิ้นสุดเพียงวันเดียวกันสูงไปเป็นจำนวนเงินเท่ากันคือประมาณ 50.3 ล้านบาท (ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลข้อ 3)..." หมายเหตุประกอบงบการเงิน 3. สินทรัพย์อื่น สินทรัพย์อื่นส่วนหนึ่งจำนวนประมาณ 51.7 ล้านบาท (ราคาทุน) เป็นเงินลงทุนและเงิน ทดรองจ่ายแก่บริษัทย่อยแห่งหนึ่ง ซึ่งบริษัทถือหุ้นอยู่ร้อยละ 51 ผู้บริหารของบริษัทได้ทราบว่าเมื่อวันที่ 20 กันยายน 2537 บริษัทย่อยแห่งนั้นได้จดทะเบียนเลิกบริษัทแล้ว บริษัทคาดว่าจำนวนเงินที่จะได้รับคืน หลังจากการชำระบัญชีของ บริษัทย่อยนั้นมีประมาณ 1.4 ล้านบาท แต่บริษัทมิได้ปรับปรุงลดค่าเงินลง ทุนและเงินทดรองจ่ายดังกล่าว สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทจดทะเบียน กลุ่มพาณิชย์ บริการ และอุตสาหกรรม บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย (สอบทานแล้ว) (หน่วย : พันบาท) งบดุล ณ วันที่ 30 กันยายน 2537 2536 สินทรัพย์หมุนเวียน 3,295,312 2,671,278 สินทรัพย์รวม 8,289,515 7,004,747 หนี้สินหมุนเวียน 2,082,165 2,626,939 ส่วนของผู้ถือหุ้น 4,219,610 4,279,747 งบกำไรขาดทุน ไตรมาสที่ 3 งวด 9 เดือน 2537 2536 2537 2536 รายได้ รายได้จากการขาย 500,767 485,298 1,516,916 1,506,305 รายได้อื่น 16,775 1,701 132,379 32,868 รวมรายได้ 517,542 486,999 1,649,295 1,539,173 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขาย 408,089 353,237 1,148,221 1,067,654 ค่าใช้จ่ายอื่น 93,289 79,827 274,679 247,617 กำไรสุทธิรวมก่อนส่วนได้เสียในกำไร- (ขาดทุน) สุทธิ ที่ยังไม่ได้แบ่งของ- บริษัทร่วม 9,258 36,157 159,808 187,640 หัก ส่วนได้เสียในกำไร (ขาดทุน) สุทธิ- ที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทร่วม (42,867) (33,365) (89,857) (108,111) กำไร (ขาดทุน) สุทธิรวมหลังส่วนได้เสีย- ในกำไร (ขาดทุน) สุทธิ ที่ยังไม่ได้แบ่ง- ของบริษัทร่วม (33,609) 2,792 69,951 79,529 กำไรสุทธิรวมก่อนส่วนได้เสียในกำไร- (ขาดทุน) สุทธิ ที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัท- ร่วมต่อหุ้น ประจำไตรมาส บาท 0.09 0.35 ประจำงวดเก้าเดือน บาท 1.54 1.80 กำไร (ขาดทุน) สุทธิรวมหลังส่วนได้เสีย- ในกำไร (ขาดทุน) สุทธิ ที่ยังไม่ได้แบ่ง- ของบริษัทร่วมต่อหุ้น ประจำไตรมาส บาท (0.32) 0.03 ประจำงวดเก้าเดือน บาท 0.67 0.76 ผู้สอบบัญชีได้ระบุเพิ่มเติมในรายงานการสอบทานดังนี้ "...ข้าพเจ้าได้ทราบจากฝ่ายบริหารว่าเมื่อวันที่ 20 กันยายน 2537 บริษัทย่อยแห่งหนึ่ง ของบริษัท ซึ่งมิได้นำมารวมในงบการเงินระหว่างกาลรวมนี้ (ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่าง กาลรวมข้อ 4) ได้จดทะเบียนเลิกบริษัทแล้วแต่บริษัทมิได้ปรับปรุงลดค่าเงินลงทุนของบริษัทในบริษัทย่อยนั้น และเงินทดรองจ่ายแก่บริษัทย่อยดังกล่าว ซึ่งมีจำนวนเงินรวมประมาณ 51.7 ล้านบาท ลงเท่ากับมูลค่าที่ คาดว่าจะได้รับหลังการชำระบัญชีของบริษัทย่อยนั้น คือประมาณ 1.4 ล้านบาท ซึ่งไม่เป็นไปตามหลัก การบัญชีที่รับรองทั่วไปมีผลทำให้ยอดสินทรัพย์รวม ณ วันที่ 30 กันยายน 2537 และกำไรสุทธิรวมประจำ ไตรมาสและประจำงวดเก้าเกือนสิ้นสุดเพียงวันเดียวกันสูงไปเป็นจำนวนเงินเท่ากันคือประมาณ 50.3 ล้านบาท (ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลรวมข้อ 5)..." หมายเหตุประกอบงบการเงิน 5. สินทรัพย์อื่น สินทรัพย์อื่นส่วนหนึ่งจำนวนประมาณ 51.7 ล้านบาท (ราคาทุน) เป็นเงินลงทุนและเงิน ทดรองจ่ายแก่บริษัทย่อยแห่งหนึ่ง ซึ่งบริษัทถือหุ้นอยู่ร้อยละ 51 ผู้บริหารของบริษัทได้ทราบว่า เมื่อวันที่ 20 กันยายน 2537 บริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้จดทะเบียนเลิกบริษัทแล้ว บริษัทคาดว่าจำนวนเงินที่ได้รับคืน หลังจากการชำระบัญชีของบริษัทย่อยนั้นมีประมาณ 1.4 ล้านบาท แต่บริษัทมิได้ปรับปรุงค่าเงินลงทุนและ เงินทดรองจ่ายดังกล่าว